Einfuhrumsatzsteuer-Rechner

Berechne Einfuhrumsatzsteuer aus Warenwert und Nebenkosten.

Rechner-Eingaben

Gib deine Werte für Warenwert, Versand und Versicherung, Zollsatz und Verbrauchsteuern und Gebühren ein. Ergebnis und Berechnungsbasis aktualisieren sich automatisch.

Einfuhrdaten

Prüfe besonders Warenwert und Versand und Versicherung. Diese Werte fließen direkt in Einfuhrabgaben ein.

Warenwert (€)

Versand und Versicherung (€)

Zollsatz (%)

Warengruppen können sehr unterschiedliche Zollsätze haben.

Verbrauchsteuern und Gebühren (€)

Einfuhrumsatzsteuer (%)

Bereits gezahlt oder angerechnet (€)

Hinweis

Dieser Rechner ist eine vereinfachte Orientierung. Prüfe verbindliche Werte, rechtliche Folgen, technische Machbarkeit und individuelle Voraussetzungen immer mit einer qualifizierten Stelle.

Einfuhrumsatzsteuer

Einfuhrabgaben

67,72 €

Zoll

11,40 €

Einfuhrumsatzsteuer

56,32 €

Berechnungsbasis

Warenwert

250,00 €

Versand und Versicherung

35,00 €

Einfuhrwert

285,00 €

Zollsatz

4 %

EUSt-Bemessungsgrundlage

296,40 €

Einordnung

Der Rechner berechnet Einfuhrabgaben aus Warenwert, Versand, Zollsatz, Verbrauchsteuern und Einfuhrumsatzsteuer. Entscheidend bleiben Warennummer, Ursprungsland, Zollsatz, Wertgrenzen, Verbrauchsteuern und Bescheid der zuständigen Stelle.

Wie berechne ich das?

ƒEinfuhrumsatzsteuer-Rechner Einfuhrformel

E = W \cdot \frac{z}{100} + G + \left(W + W \cdot \frac{z}{100} + G\right) \cdot \frac{u}{100} - A

Variablen

W

Einfuhrwert-Warenwert plus Versand und Versicherung.

z

Zollsatz-Zollsatz in Prozent.

G

Gebühren-Verbrauchsteuern und sonstige Gebühren.

u

Einfuhrumsatzsteuer-Einfuhrumsatzsteuersatz in Prozent.

A

Anrechnung-Bereits gezahlte oder angerechnete Beträge.

Einfuhrumsatzsteuer-Rechner: Beispielrechnungen

Konkrete Beispielwerte mit den daraus berechneten Ergebnissen.

Beispielwerte für Einfuhrumsatzsteuer. Ersetze sie durch deine eigenen Zahlen, bevor du das Ergebnis verwendest.
Beispiel	Eingaben	Einfuhrabgaben	Einordnung
Ausgangswerte	Warenwert: 250,00 €; Versand und Versicherung: 35,00 €; Zollsatz: 4 %; Verbrauchsteuern und Gebühren: 0,00 €; 2 weitere Werte unverändert	67,72 €	Startpunkt zum Vergleich eigener Werte für Einfuhrabgaben.
Warenwert niedriger	Warenwert: 188,00 €; Versand und Versicherung: 35,00 €; Zollsatz: 4 %; Verbrauchsteuern und Gebühren: 0,00 €; 2 weitere Werte unverändert	52,98 €	Zeigt, wie sich ein anderer Betrag, Satz oder Zeitraum auf die Steuerberechnung auswirkt.
Warenwert höher	Warenwert: 313,00 €; Versand und Versicherung: 35,00 €; Zollsatz: 4 %; Verbrauchsteuern und Gebühren: 0,00 €; 2 weitere Werte unverändert	82,68 €	Zeigt, wie sich ein anderer Betrag, Satz oder Zeitraum auf die Steuerberechnung auswirkt.
Versand und Versicherung angepasst	Warenwert: 250,00 €; Versand und Versicherung: 44,00 €; Zollsatz: 4 %; Verbrauchsteuern und Gebühren: 0,00 €; 2 weitere Werte unverändert	69,85 €	Zeigt, wie sich ein anderer Betrag, Satz oder Zeitraum auf die Steuerberechnung auswirkt.

Einfuhrumsatzsteuer-Rechner: Eingabewerte im Vergleich

Diese Beispiele zeigen, wie einzelne angepasste Werte das Ergebnis verändern.

Vergleiche im Einfuhrumsatzsteuer-Rechner immer nur einen geänderten Wert auf einmal, wenn du den Einfluss auf Einfuhrabgaben sauber einschätzen möchtest.
Geänderte Eingabe	Beispielwert	Einfuhrabgaben	Vergleich
Ausgangswerte	Alle Beispielwerte	67,72 €	Ausgangswerte
Warenwert niedriger	188,00 €	52,98 €	Ausgangswerte: 67,72 €
Warenwert höher	313,00 €	82,68 €	Ausgangswerte: 67,72 €
Versand und Versicherung angepasst	44,00 €	69,85 €	Ausgangswerte: 67,72 €

Einfuhrumsatzsteuer-Rechner: Ergebnisdetails am Beispiel

Detailwerte für die Beispielrechnung „Ausgangswerte“.

Die Detailwerte gehören zur Beispielrechnung im Einfuhrumsatzsteuer-Rechner und ersetzen keine eigenen Eingaben.
Position	Beispielwert	Einordnung
Einfuhrabgaben	67,72 €	Hauptergebnis dieses Beispiels.
Zoll	11,40 €	Zusätzlicher Ergebniswert aus derselben Beispielrechnung.
Einfuhrumsatzsteuer	56,32 €	Zusätzlicher Ergebniswert aus derselben Beispielrechnung.
Warenwert	250,00 €	Zwischenwert aus der Berechnungsbasis.
Versand und Versicherung	35,00 €	Zwischenwert aus der Berechnungsbasis.
Einfuhrwert	285,00 €	Zwischenwert aus der Berechnungsbasis.

Einfuhrumsatzsteuer-Rechner: Ergebnisniveaus mit Beispielwerten

Konkrete Beispielwerte, sortiert nach kleinerem und größerem Ergebnis.

Die Werte zeigen Rechenbeispiele für Einfuhrumsatzsteuer und sind bewusst keine Empfehlung.
Ergebnisniveau	Beispielwerte	Einfuhrabgaben	Nutzung
Niedrigeres Ergebnis	Warenwert: 188,00 €; Versand und Versicherung: 35,00 €; Zollsatz: 4 %	52,98 €	Zum Vergleichen verschiedener Bemessungsbeträge oder Steuersätze.
Mittleres Ergebnis	Warenwert: 250,00 €; Versand und Versicherung: 35,00 €; Zollsatz: 4 %	67,72 €	Zum Vergleichen verschiedener Bemessungsbeträge oder Steuersätze.
Mittleres Ergebnis	Warenwert: 250,00 €; Versand und Versicherung: 44,00 €; Zollsatz: 4 %	69,85 €	Zum Vergleichen verschiedener Bemessungsbeträge oder Steuersätze.
Höheres Ergebnis	Warenwert: 313,00 €; Versand und Versicherung: 35,00 €; Zollsatz: 4 %	82,68 €	Zum Vergleichen verschiedener Bemessungsbeträge oder Steuersätze.

Häufig gestellte Fragen zum Einfuhrumsatzsteuer-Rechner

Was berechnet der Einfuhrumsatzsteuer-Rechner?

Der Rechner schätzt die Einfuhrumsatzsteuer aus einer Bemessungsgrundlage und dem passenden Steuersatz. Zollwert, Versand, Versicherung und mögliche Zollabgaben müssen korrekt enthalten sein.

Was ist Einfuhrumsatzsteuer?

Einfuhrumsatzsteuer ist die Umsatzsteuer auf Waren, die aus einem Drittland nach Deutschland eingeführt werden. Wirtschaftlich entspricht sie der Umsatzsteuer im Inland.

Welche Bemessungsgrundlage ist richtig?

Zur Grundlage gehören regelmäßig Warenwert, Transport- und Versicherungskosten bis zum ersten Bestimmungsort sowie Zoll und weitere Einfuhrabgaben. Fehlende Nebenkosten machen das Ergebnis zu niedrig.

Welcher Steuersatz gilt bei der Einfuhr?

Meist gelten 19 % Einfuhrumsatzsteuer, für bestimmte Waren 7 %. Entscheidend ist die umsatzsteuerliche Behandlung der Ware, nicht der ausländische Steuersatz des Verkäufers.

Kommt Zoll zusätzlich zur Einfuhrumsatzsteuer dazu?

Ja, Zoll kann zusätzlich anfallen. Die Einfuhrumsatzsteuer wird dann häufig auch auf den Zollbetrag berechnet. Warentarifnummer, Ursprung und Warenwert bestimmen den Zollsatz.

Was ist bei Versandkosten zu beachten?

Versand- und Versicherungskosten können zur Bemessungsgrundlage gehören. Bei Onlinebestellungen werden diese Posten leicht übersehen, obwohl sie die Einfuhrumsatzsteuer erhöhen können.

Gilt das auch für Geschenke aus dem Ausland?

Auch Geschenksendungen können abgabenpflichtig sein. Es gibt Freigrenzen und Sonderregeln, aber Wert, Absender, Empfänger und Warenart müssen genau geprüft werden.

Kann ich Einfuhrumsatzsteuer als Vorsteuer abziehen?

Unternehmer mit Vorsteuerabzug können Einfuhrumsatzsteuer unter den üblichen Voraussetzungen als Vorsteuer geltend machen. Private Käufer tragen die Steuer endgültig.

Warum kann der Paketdienst mehr verlangen als der Rechner?

Paketdienste berechnen neben Steuern und Zoll oft Auslagepauschalen oder Servicegebühren. Diese Gebühren sind keine Einfuhrumsatzsteuer, erhöhen aber den zu zahlenden Gesamtbetrag.

Welche Daten brauche ich vor der Einfuhr?

Benötigt werden Warenwert, Versandkosten, Versicherung, Warentarifnummer, Ursprungsland, Zollsatz, Umsatzsteuersatz und mögliche Dienstleistergebühren. Bei Unsicherheit hilft die Auskunft des Zolls.

Einfuhrumsatzsteuer-Rechner

Einfuhrdaten

Hinweis

Berechnungsbasis

Einordnung

ƒEinfuhrumsatzsteuer-Rechner Einfuhrformel

Variablen

Ähnliche Rechner

1-%-Regelung-Rechner für Selbstständige

1-Prozent-Regelung-Rechner

19-Umsatzsteuer-Rechner

4-3-Umsatzsteuer-Dezember-Buchen-Rechner

70-Tage-Regelung-Steuer-Rechner

Abschreibung-Denkmalschutz-Rechner

ƒEinfuhrumsatzsteuer-Rechner Einfuhrformel

Variablen