Tariflicher Satz-Laut Vertrag/Tarif (z. B. 50-100 %)
Lohnsteuer-Beispielrechnungen 2026
Monatliche Lohnsteuer bei verschiedenen Bruttoeinkommen (Steuerklasse I, keine Kirchensteuer)
Brutto/Monat
Lohnsteuer
Solidaritätszuschlag
Sozialabgaben
Netto ca.
2.000 €
118 €
0 €
410 €
1.472 €
3.000 €
319 €
0 €
615 €
2.066 €
4.000 €
569 €
0 €
820 €
2.611 €
5.000 €
869 €
0 €
1.025 €
3.106 €
6.000 €
1.212 €
21 €
1.130 €
3.637 €
8.000 €
1.962 €
62 €
1.130 €
4.846 €
Soli entfällt für ca. 90 % der Steuerzahler. Werte sind Richtwerte, tatsächliche Beträge können abweichen
Steuerklassen-Übersicht
Die 6 Steuerklassen in Deutschland und deine Anwendungsfälle
Steuerklasse
Personenkreis
Grundfreibetrag 2026
Kinderfreibetrag
I
Ledige, Geschiedene, Verwitwete
12.348 €
Nein
II
Alleinerziehende mit Kind im Haushalt
12.348 € + 4.260 €
Ja
III
Verheiratete (Hauptverdiener)
24.696 €
Ja
IV
Verheiratete (beide gleich verdienend)
12.348 €
Ja
V
Verheiratete (Geringverdiener)
0 €
Nein
VI
Zweit- und Nebenjobs
0 €
Nein
Verheiratete wählen meist III/V oder IV/IV, die Steuerklassenwahl beeinflusst nur die monatliche Vorauszahlung, nicht die Jahressteuer
Häufig gestellte Fragen zum Weihnachtsgeld-Rechner
Habe ich Anspruch auf Weihnachtsgeld?
Kein gesetzlicher Anspruch. Weihnachtsgeld kann durch Arbeitsvertrag, Betriebsvereinbarung, Tarifvertrag oder betriebliche Übung entstehen. Nach 3-maliger vorbehaltloser Zahlung kann Anspruch durch Gewohnheitsrecht entstehen.
Wie viel Weihnachtsgeld ist üblich?
Typisch: 50-100 % eines Monatsgehalts. Tarifverträge variieren: IGM 55-60 %, öffentlicher Dienst ~60-90 %, Einzelhandel ca. 50 %. Manche Unternehmen zahlen nur symbolische Beträge (250-500 €).
Warum bleibt vom Weihnachtsgeld so wenig netto?
Weihnachtsgeld ist voll steuer- und sozialversicherungspflichtig. Als Einmalzahlung wird es oft zum Grenzsteuersatz versteuert (30-45 %). Nur ca. 50-60 % bleiben netto übrig.
Muss ich Weihnachtsgeld bei Kündigung zurückzahlen?
Nur wenn vertraglich vereinbart und in zulässigem Rahmen. Maximale Bindungsfrist: bis 31.3. des Folgejahres. Rückzahlungsklauseln bei Beträgen unter einem Monatsgehalt sind oft unwirksam (BAG-Rechtsprechung).
Bekomme ich Weihnachtsgeld in der Probezeit?
Abhängig von der Vereinbarung. Oft anteilig (pro rata temporis) oder erst nach Bestehen der Probezeit. Tarifverträge regeln oft Mindestbeschäftigungsdauer (z. B. 6 Monate vor Auszahlung).
Wird Weihnachtsgeld auf Bürgergeld angerechnet?
Ja, Weihnachtsgeld ist Einkommen und wird im Auszahlungsmonat angerechnet. Es gibt keinen Freibetrag speziell für Weihnachtsgeld. Plane die Auswirkung auf deine Leistungen ein.
Kann der Arbeitgeber Weihnachtsgeld kürzen?
Bei freiwilliger Leistung: ja, mit rechtzeitigem Widerrufsvorbehalt. Bei vertraglichem Anspruch: nur einvernehmlich. Bei Tarifvertrag: nur durch neue Tarifverhandlung. Einseitige Kürzung ist oft unwirksam.
Zählt Weihnachtsgeld zum Elterngeld-Bemessungszeitraum?
Nicht pauschal. Nicht fortlaufend gezahlte sonstige Bezüge wie Weihnachtsgeld, Urlaubsgeld oder ein einzelner Bonus werden beim vorgeburtlichen Bemessungseinkommen in der Regel nicht berücksichtigt. Regelmäßige laufende Vergütungsbestandteile können dagegen relevant sein. Während des Elterngeldbezugs können zufließende steuerpflichtige Zahlungen den Anspruch beeinflussen, wenn sie als Einkommen in den Bezugszeitraum fallen.
Bekomme ich in Teilzeit volles Weihnachtsgeld?
In der Regel anteilig nach Arbeitszeitanteil. 50 % Teilzeit = 50 % Weihnachtsgeld. Manche Tarifverträge sehen aber Mindestbeträge vor. Benachteiligung wegen Teilzeit ist unzulässig.
Wie wird Weihnachtsgeld bei Krankheit berechnet?
Bei kürzerer Krankheit meist voller Anspruch. Bei längerer Krankheit kann Kürzung zulässig sein (oft ab 6 Wochen). Tarifverträge regeln Kürzungsmodalitäten. Krankengeld-Zeiten werden unterschiedlich behandelt.
Welche Entgeltbestandteile gehören in den Weihnachtsgeld-Rechner?
Relevant sind Grundlohn, regelmäßige Zulagen, Einmalzahlungen, Arbeitszeitmodell und Abrechnungszeitraum. Sachbezüge oder steuerfreie Zuschüsse sollten nur einfließen, wenn sie im konkreten Rechner vorgesehen sind.
Wie vermeide ich falsche Monatswerte im Weihnachtsgeld-Rechner?
Monatswerte werden unsauber, wenn Wochenstunden, Teilzeitquote, Sonderzahlungen oder Fehlzeiten aus unterschiedlichen Zeiträumen stammen. Die Eingaben sollten deshalb aus derselben Abrechnung oder demselben Vertrag kommen.