Gegenstandswert-Summe der Einkünfte bzw. Betriebseinnahmen
sGeb
Gebührensatz-1/10 bis 6/10 (je nach Aufwand)
Steuerberatergebühren nach StBVV (Auszug)
Typische Gebühren für Steuererklärungen
Leistung
Gebührenrahmen
Mittelgebühr
Berechnungsgrundlage
Einkommensteuererklärung
1/10 - 6/10
3,5/10
Tabelle A (Gegenstandswert)
Lohnsteuer-Jahresausgleich
1/20 - 6/20
3,5/20
Arbeitslohn
Umsatzsteuererklärung
1/10 - 6/10
3,5/10
Tabelle A
Finanzbuchhaltung (monatl.)
2/10 - 12/10
7/10
Umsatz/Aufwand
Jahresabschluss (Bilanz)
10/10 - 40/10
25/10
Tabelle B
EÜR
5/10 - 20/10
12,5/10
Tabelle B
Gebühren basieren auf dem Gegenstandswert. Steuerberater können innerhalb des Rahmens variieren.
Typische Kosten für Privatpersonen
Situation
Kosten von
Kosten bis
Hinweis
Einfache Steuererklärung (Arbeitnehmer)
150 €
350 €
Nur Lohnsteuer + Werbungskosten
Mit Kapitalerträgen
200 €
500 €
Anlage KAP erforderlich
Mit Vermietung
300 €
800 €
Anlage V + Werbungskosten
Selbstständige (EÜR)
400 €
1.500 €
Je nach Umsatz/Komplexität
GmbH Jahresabschluss
1.500 €
5.000 €+
Je nach Unternehmensgröße
Steuerberaterkosten sind als Werbungskosten oder Betriebsausgaben absetzbar.
Häufig gestellte Fragen zum Steuerberater-Kosten-Rechner
Wie berechnen sich die Kosten für einen Steuerberater?
Die Kosten richten sich nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV). Grundlage ist der Gegenstandswert (z. B. Einkünfte). Daraus ergibt sich eine Gebühr nach Tabelle A. Der Steuerberater kann im Rahmen (z. B. 1/10 bis 6/10) nach Schwierigkeit abrechnen.
Was kostet eine Einkommensteuererklärung beim Steuerberater?
Richtwerte: Einfache Steuererklärung (Angestellter): 200-400 €. Mit Vermietung: 300-600 €. Selbständige/Freiberufler: 400-1.000 €. Komplexe Fälle: 1.000-3.000 €. Die Kosten richten sich nach Einkommen und Komplexität.
Ist ein Steuerberater steuerlich absetzbar?
Ja, Steuerberatungskosten sind in bestimmten Bereichen absetzbar: Werbungskosten bei Einkünften aus Arbeit, Betriebsausgaben bei Selbständigkeit, als außergewöhnliche Belastung bei Erbschaft. Der Privatanteil (Mantelbogen) ist nicht absetzbar.
Was ist der Gebührenrahmen nach StBVV?
Die StBVV gibt Mindest- und Höchstsätze vor. Bei Steuererklärungen z. B. 1/10 bis 6/10 der vollen Gebühr. Der Steuerberater wählt im Rahmen nach: Zeitaufwand, Schwierigkeit, Bedeutung, Vermögensverhältnissen. Durchschnitt liegt bei 3-4/10.
Lohnt sich ein Steuerberater für Angestellte?
Kommt drauf an: Ja, wenn du hohe Werbungskosten hast, vermietest, Kapitalerträge erzielst oder komplexe Sachverhalte (Scheidung, Erbschaft) vorliegen. Nein, wenn nur einfache Steuererklärung (Lohnsteuerhilfeverein oder Elster günstiger). Richtwert: Erstattung sollte Kosten übersteigen.
Was kostet die laufende Buchführung beim Steuerberater?
Monatliche Buchführung: 100-300 € je nach Belegvolumen. EÜR: 50-150 €/Monat. Jahresabschluss (Bilanz): 1.000-5.000 €. Umsatzsteuer-Voranmeldung: 30-80 € pro Monat. Bei Kleinunternehmen geringer, bei GmbH höher.
Kann ich den Steuerberater wechseln?
Ja, jederzeit ohne Angabe von Gründen. Der alte Steuerberater muss die Unterlagen herausgeben (gegen Bezahlung offener Rechnungen). Kein Mandantenüberlassungsvertrag bindet dich. Achte auf Fristen bei laufenden Aufträgen.
Was ist günstiger: Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein?
Lohnsteuerhilfeverein: 50-400 €/Jahr (nach Einkommen gestaffelt), nur für Arbeitnehmer ohne Nebeneinkünfte über Freigrenze. Steuerberater: Teurer, aber auch für Selbständige, Vermieter, komplexe Fälle. Bei einfachen Fällen ist der Verein günstiger.
Muss der Steuerberater einen Kostenvoranschlag machen?
Nein, aber du kannst einen verlangen. Viele Steuerberater nennen auf Anfrage Richtwerte. Frage nach Festpreis oder Stundensatz. Achtung: Unverbindliche Schätzungen können überschritten werden. Lass dir die Berechnungsgrundlage erklären.
Was tun, wenn die Steuerberater-Rechnung zu hoch ist?
1) Rechnung prüfen: Stimmen Gegenstandswert und Faktor? 2) Mit StBVV vergleichen. 3) Steuerberater um Erklärung bitten. 4) Bei Überhöhung: Steuerberaterkammer einschalten. 5) Zivilrechtlich anfechten. Fristen beachten (30 Tage ab Zugang).
Welche Eingaben braucht der Steuerberater-Kosten-Rechner?
Du brauchst Gegenstandswert, Art der Leistung, Gebührenfaktor, Umfang des Mandats, Umsatzsteuer und mögliche Zusatzleistungen. Bei Unternehmen zählen außerdem Buchführungsumfang, Belegmenge, Jahresabschlussart und laufende Voranmeldungen.
Warum können Steuerberater-Angebote trotz StBVV unterschiedlich sein?
Die Steuerberatervergütungsverordnung gibt Gebührenrahmen vor, aber der konkrete Faktor hängt von Schwierigkeit, Zeitaufwand, Bedeutung der Angelegenheit und Haftungsrisiko ab. Auch vorbereitete Unterlagen, digitale Buchführung und Sonderfragen beeinflussen die Rechnung.