Steuerrechner

Der Steuerrechner deckt die drei wichtigsten Steuerarten ab: 1) Einkommensteuer mit progressivem Tarif von 14-45%, Grundfreibetrag und allen Steuerklassen, 2) Kapitalertragsteuer für Aktien (Abgeltungssteuer 25%), Kryptowährungen und Immobilien mit entsprechenden Haltefristen und Freibeträgen, 3) Grundsteuer für Wohn- und Gewerbeimmobilien mit kommunalen Hebesätzen. Alle Berechnungen basieren auf den aktuellen Gesetzen für 2024/2025.

Die Einkommensteuer folgt einem progressiven Tarif: Bis 11.604€ (Grundfreibetrag) 0%, dann steigend von 14% bis 45% (Spitzensteuersatz ab 277.826€). Dazu kommt der Solidaritätszuschlag (5,5% der Einkommensteuer) und optional Kirchensteuer (8-9%). Die Steuerklasse beeinflusst nur die monatlichen Abzüge, nicht die Jahressteuer. Bei der Steuererklärung wird immer der optimale Tarif angewendet.

Die Abgeltungssteuer ist eine pauschale Besteuerung von Kapitalerträgen mit 25% plus Solidaritätszuschlag (1,375%) und ggf. Kirchensteuer. Sie wird automatisch von der Bank abgeführt und 'gilt' die Steuerpflicht ab. Der Sparer-Pauschbetrag beträgt 1.000€ für Ledige (2.000€ für Verheiratete). Eine Günstigerprüfung ist möglich, wenn der persönliche Steuersatz unter 25% liegt. Kursgewinne bei Aktien sind erst nach Verkauf steuerpflichtig.

Aktuell: Einheitswert (1964/1935) × Grundsteuermesszahl × Hebesatz der Gemeinde. Ab 2025 erfolgt eine grundlegende Reform mit neuen Bewertungsverfahren. Das Bundesmodell nutzt Grundstückswerte, Länder können eigene Modelle wählen. Die Reform soll aufkommensneutral sein, führt aber zu Verschiebungen zwischen Steuerzahlern. Immobilienbesitzer sollten sich auf deutliche Änderungen einstellen.

Kryptowährungen: Steuerfreie Veräußerung nach 1 Jahr Haltedauer, ansonsten Besteuerung mit persönlichem Steuersatz. Freigrenze 600€ pro Jahr für alle privaten Veräußerungsgeschäfte. Immobilien: Steuerfreie Veräußerung nach 10 Jahren oder bei Eigennutzung (3-Jahres-Regel). Mining und Staking sind sofort steuerpflichtig. DeFi-Erträge unterliegen komplexen Regelungen. Detaillierte Dokumentation ist essentiell.

Legale Steueroptimierung: Alle Werbungskosten geltend machen (Arbeitsmittel, Fortbildung, Fahrtkosten), Sonderausgaben nutzen (Riester, Rürup, Versicherungen), haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen (max. 20% von 20.000€), Handwerkerleistungen (max. 20% von 6.000€). Bei Kapitalerträgen: Freibeträge ausschöpfen, Verlustverrechnung nutzen. Bei Immobilien: AfA, Erhaltungsaufwand, Schuldzinsen. Splitting-Vorteil für Verheiratete prüfen.

Freibetrag: Nur der Betrag über dem Freibetrag wird versteuert. Beispiel: 1.000€ Sparerpauschbetrag – bei 1.200€ Zinsen werden nur 200€ versteuert. Freigrenze: Wird sie überschritten, wird der gesamte Betrag versteuert. Beispiel: 600€ Freigrenze bei privaten Veräußerungsgeschäften – bei 601€ Gewinn wird der komplette Gewinn versteuert. Dieser Unterschied kann hunderte Euro ausmachen.

Eine freiwillige Steuererklärung lohnt sich fast immer: Bei hohen Werbungskosten über 1.230€ (Arbeitnehmer-Pauschbetrag), bei Sonderausgaben und außergewöhnlichen Belastungen, bei Steuerklassenkombination III/V, bei Kapitalerträgen unter dem Sparerpauschbetrag, bei haushaltsnahen Dienstleistungen oder Handwerkerkosten. Im Schnitt erhalten Arbeitnehmer etwa 1.000€ zurück. Die freiwillige Abgabe ist bis zu 4 Jahre rückwirkend möglich.

Die Berechnungen basieren auf aktuellen mathematischen Formeln und Standards. Die Genauigkeit hängt von der Qualität der eingegebenen Daten ab. Für rechtlich bindende Berechnungen sollten Sie einen Fachexperten konsultieren.

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