Wie berechnet der Zoll-UK-Deutschland-Rechner die Einfuhrabgaben?
ƒEinfuhrumsatzsteuer und Zollbetrag
EUSt=B⋅u
Variablen
B
Bemessungsgrundlage-Zollwert plus möglicher Zollbetrag, inländische Beförderung und Verbrauchsteuer.
W
Warenwert-Umgerechneter Sachwert der Ware in Euro. Dieser Wert entscheidet im Modell über die 150-€-Grenze.
T
Transport und Versicherung-Versand und Versicherung aus Großbritannien, mit dem eingegebenen Rechenkurs in Euro umgerechnet.
Z
Zollbetrag-Zollwert multipliziert mit dem eingetragenen Zollsatz, wenn der Sachwert über 150 € liegt.
K
Temporärer EU-Zoll-Temporärer EU-Zoll für kleine Pakete bis 150 € Sachwert. Der Rechner weist ihn separat aus, rechnet ihn aber nicht automatisch in EUSt-Basis, Zahlung bei Zustellung oder Gesamtkosten ein.
I
inländische Beförderung-Optionale Kosten nach der EU-Grenze bis zum Bestimmungsort in Deutschland.
S
Verbrauchsteuer-Zusätzliche Verbrauchsteuer für Sonderwaren, falls du sie separat ansetzen musst.
u
EUSt-Satz-Einfuhrumsatzsteuersatz, meist 19 % oder bei begünstigten Waren 7 %.
Standardrechnung für eine Bestellung aus Großbritannien
Das Beispiel zeigt die Trennung von GBP-Rechnungswert, Zollwert, Zollbetrag, Einfuhrumsatzsteuer und Dienstleistergebühr.
Wert
Ergebnis
Einordnung
Warenwert in Euro
210,60 €
Umgerechnet aus 180 GBP mit 1,17 € je GBP.
Zollwert
234,00 €
Warenwert, Versand und Versicherung als Basis für den Zollbetrag.
Zollbetrag
9,36 €
4 % auf den Zollwert, weil der Sachwert über 150 € liegt.
Einfuhrumsatzsteuer
46,24 €
19 % auf die EUSt-Bemessungsgrundlage.
Zahlung bei Zustellung
61,60 €
Amtliche Einfuhrabgaben plus eingetragene Dienstleistergebühr.
Quelle: Zoll-Grundregeln für Sendungen aus Nicht-EU-Staaten und UStG §§ 11, 12. Datenstand im Projekt: 10.07.2026.
150-€-Grenze und UK-Zollsatz im Vergleich
Die Grenze bezieht sich im Rechner auf den umgerechneten Sachwert der Ware. Versand und Versicherung können trotzdem die EUSt-Basis erhöhen.
Fall
Sachwert
Zoll
EUSt
Zahlung
Einordnung
Unter 150 € Sachwert
117,00 €
0,00 €
26,23 €
32,23 €
Kein Zollbetrag im Modell, aber EUSt auf den Einfuhrwert.
Standardfall
210,60 €
9,36 €
46,24 €
61,60 €
Zollsatz, EUSt und Zustellgebühr werden zusammen sichtbar.
0-%-Zollsatz
257,40 €
0,00 €
54,46 €
60,46 €
EUSt bleibt auch dann relevant, wenn der Zollsatz 0 % beträgt.
Mit Verbrauchsteuer
351,00 €
23,52 €
95,09 €
215,61 €
Sonderabgaben erhöhen Gesamtbelastung und EUSt-Basis deutlich.
Die Zollgrenze ist im Projekt mit 150,00 € hinterlegt. Der tatsächliche Zollsatz hängt von Warennummer, Ursprung und Präferenznachweis ab.
Prüfpunkte vor einer UK-Bestellung
Nicht jede Zahlung ist eine amtliche Abgabe. Der Rechner trennt Zoll, EUSt, Verbrauchsteuer und Dienstleistergebühr.
Prüfpunkt
Modellwert
Hinweis
Einfuhrumsatzsteuer-Regelsatz
19 %
Standardfall für viele Waren.
Ermäßigter EUSt-Satz
7 %
Nur für begünstigte Warengruppen.
Dienstleistergebühr im Standardfall
6,00 €
Keine Steuer, sondern Abwicklungsgebühr des Paketdienstes im Modell.
0-%-Zollsatz-Szenario
54,46 €
Auch ohne Zollbetrag bleibt die EUSt im Modell bestehen.
Verbrauchsteuer-Szenario
203,61 €
Für Alkohol, Tabak oder andere Sonderwaren reicht ein normaler Warenkorbvergleich nicht aus.
Unter-Schwelle-Szenario
26,23 €
Zollfrei bedeutet im Modell nicht steuerfrei.
Häufig gestellte Fragen zum Zoll-UK-Deutschland-Rechner
Was berechnet der Zoll-UK-Deutschland-Rechner?
Der Rechner schätzt die Einfuhrabgaben für eine Warenbestellung aus Großbritannien nach Deutschland. Er rechnet Warenwert, Versand und Versicherung von GBP in Euro um, prüft die 150-€-Grenze, berechnet einen optionalen Zollbetrag und zeigt Einfuhrumsatzsteuer, Dienstleistergebühr und Gesamtbelastung getrennt.
Warum ist Großbritannien im Rechner ein Nicht-EU-Staat?
Der Rechner behandelt Bestellungen aus Großbritannien als Drittlandsimport. Für Nutzer ist das wichtig, weil nicht nur der Shoppreis zählt. Beim Import können Einfuhrumsatzsteuer, Zolltarif, Präferenznachweise, Verbrauchsteuer und Gebühren des Paketdienstes relevant werden.
Welche Rolle spielt die 150-€-Grenze?
Im Modell entscheidet der umgerechnete Sachwert der Ware darüber, ob ein Zollbetrag angesetzt wird. Liegt dieser Wert nicht über 150 €, bleibt der Zollbetrag bei 0 €. Die Einfuhrumsatzsteuer kann trotzdem entstehen, weil sie auf einer breiteren Bemessungsgrundlage berechnet wird.
Zählt der Versand zur 150-€-Grenze?
Der Rechner trennt den Sachwert der Ware von Versand und Versicherung. Für die Zollgrenze nutzt er den Warenwert. Versand und Versicherung werden aber für den Zollwert und die Einfuhrumsatzsteuer berücksichtigt, sobald sie zur Bemessungsgrundlage gehören.
Warum kann der Zollsatz 0 % sein?
Ein 0-%-Zollsatz kann bei bestimmten Warennummern oder bei passenden Präferenznachweisen vorkommen. Trotzdem ist die Bestellung dadurch nicht automatisch abgabenfrei. Die Einfuhrumsatzsteuer bleibt in vielen Fällen der größte Kostenblock und wird separat ausgewiesen.
Welchen Wechselkurs soll ich eintragen?
Nutze den Kurs, mit dem du die Sendung realistisch bewerten willst. Für eine Vorabschätzung reicht oft der Karten- oder Zahlungsdienstkurs. Für eine zollnahe Prüfung solltest du den maßgeblichen Zoll- oder Abrechnungskurs separat prüfen, weil der Kurs die 150-€-Grenze verschieben kann.
Warum gibt es eine Dienstleistergebühr?
Paketdienste können für die Vorlage oder Abwicklung der Einfuhrabgaben eigene Gebühren berechnen. Diese Gebühr ist keine amtliche Steuer. Der Rechner nimmt sie deshalb separat auf und addiert sie nur zur Zahlung bei Zustellung und zu den Gesamtkosten.
Was bedeutet Einfuhrumsatzsteuer-Basis?
Die EUSt-Basis ist nicht nur der reine Warenwert. Im Rechner umfasst sie Zollwert, möglichen Zollbetrag, inländische Beförderungskosten und Verbrauchsteuer. Dadurch kann die Steuer höher ausfallen als eine einfache Rechnung mit 19 % auf den Shoppreis.
Für welche Waren ist der Rechner nicht ausreichend?
Für Alkohol, Tabak, Kaffee, Arzneimittel, Markenware mit Nachweispflichten, Rückwaren, Reparaturen und gewerbliche Einfuhren reicht eine einfache Modellrechnung oft nicht. Dann brauchst du Warennummer, Unterlagen, Ursprung, mögliche Verbote und eine fachliche Prüfung.
Warum ist das Ergebnis nicht verbindlich?
Die tatsächliche Festsetzung hängt von Zollanmeldung, Warennummer, Warenursprung, Wertnachweisen, Wechselkurs, Versandweg und Sonderregeln ab. Der Rechner ist eine transparente Vorabschätzung für die Kaufentscheidung, keine amtliche Zollauskunft.