Berechne den Zoll für Pakete aus China aus dem Warenwert in CNY, Versand und Zollsatz. Inklusive Rechenkurs, Einfuhrumsatzsteuer und allen Gesamtkosten.
China-Bestellung und Einfuhrabgaben
Berechne Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und voraussichtliche Verbraucherkosten.
Zoll, EUSt und Verbraucherzahlung
Zeigt Zollwert, Einfuhrumsatzsteuer und Kosten des gewählten Zahlerpfads.
Gib Warenwert, Versand, Kurs und Zollsatz ein.
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Wie berechnet der Zoll-China-Rechner die Einfuhrabgaben?
ƒZollwert und Einfuhrumsatzsteuer
EUSt=B⋅u
Variablen
B
Bemessungsgrundlage-Wenn EUSt entsteht, umfasst die Basis Zollwert, jeden entstandenen Zoll unabhängig vom Zahler, inländische Beförderung und Verbrauchsteuer.
W
Warenwert-Umgerechneter Sachwert der Ware in Euro. Dieser Wert entscheidet im Modell über die 150-€-Grenze.
T
Transport und Versicherung-Versand und Versicherung aus China, mit dem eingegebenen Rechenkurs in Euro umgerechnet.
Z
Zollbetrag-Zollwert multipliziert mit dem eingetragenen Satz, wenn der Sachwert über 150 € liegt oder eine belegte H1-Präferenz beziehungsweise ein Fall außerhalb der Fernverkaufsregel gewählt ist.
K
Temporärer EU-Zoll-Temporärer Zoll für Fernverkäufe bis einschließlich 150 € Sachwert. Im Regelfall zahlt der Anmelder, nur residual der Verbraucher. Der Zahler ändert die EUSt-Basis nicht, sondern nur den direkt vom Verbraucher zu zahlenden Betrag.
I
Beförderung nach EU-Grenze-Optionale Kosten nach der EU-Grenze bis zum Zielort der Sendung.
S
Verbrauchsteuer-Zusätzliche Verbrauchsteuer für Sonderwaren, falls du sie separat ansetzen musst.
u
EUSt-Satz-Einfuhrumsatzsteuersatz, meist 19 % oder bei begünstigten Waren 7 %.
Standardrechnung für eine Bestellung aus China
Das Beispiel trennt CNY-Rechnungswerte, Zollwert, Zollbetrag, Einfuhrumsatzsteuer und Dienstleistergebühr.
Wert
Ergebnis
Einordnung
Warenwert in Euro
208,00 €
Umgerechnet aus 1.600 CNY mit 0,130 € je CNY.
Zollwert
231,40 €
Warenwert, Versand und Versicherung als Basis für den Zollbetrag.
Zollbetrag
9,26 €
4 % auf den Zollwert, weil der Sachwert über 150 € liegt.
Einfuhrumsatzsteuer
45,73 €
19 % auf die EUSt-Bemessungsgrundlage.
Voraussichtliche Verbraucherzahlung bei Zustellung
60,99 €
Vom Verbraucher zu zahlende Einfuhrabgaben plus Dienstleistergebühr.
Quellen: EU-Kommissionsleitfaden vom 02.06.2026, Zoll-Beispiel zur EUSt-Basis sowie UStG § 11 und § 12. Geprüft am 10.07.2026.
150-€-Grenze und Zollsatz im Vergleich
Die Grenze bezieht sich im Rechner auf den umgerechneten Sachwert der Ware. Versand und Versicherung können trotzdem die EUSt-Basis erhöhen.
Fall
Sachwert
Zoll
EUSt
Verbraucherzahlung
Einordnung
Unter 150 € Sachwert
130,00 €
0,00 €
29,22 €
35,22 €
Der temporäre Zoll gehört bei fälliger EUSt unabhängig vom Zahler zur Bemessungsgrundlage. Die direkte Verbraucherzahlung enthält ihn nur im residualen Selbstzahlerfall.
Standardfall
208,00 €
9,26 €
45,73 €
60,99 €
Zollsatz, EUSt und Zustellgebühr werden zusammen sichtbar.
0-%-Zollsatz
286,00 €
0,00 €
60,27 €
66,27 €
EUSt bleibt auch dann relevant, wenn der Zollsatz 0 % beträgt.
Mit Verbrauchsteuer
416,00 €
26,99 €
108,64 €
244,63 €
Sonderabgaben erhöhen Gesamtbelastung und EUSt-Basis deutlich.
Die Zollgrenze ist im Projekt mit 150,00 € hinterlegt. Der tatsächliche Zollsatz hängt von Warennummer, Ursprung und aktueller Zolltariflage ab.
Prüfpunkte vor einer China-Bestellung
Der Rechner trennt amtliche Einfuhrabgaben von Gebühren des Paketdienstes und macht die wichtigsten Annahmen sichtbar.
Prüfpunkt
Modellwert
Hinweis
Einfuhrumsatzsteuer-Regelsatz
19 %
Standardfall für viele Waren.
Ermäßigter EUSt-Satz
7 %
Nur für begünstigte Warengruppen.
Dienstleistergebühr im Standardfall
6,00 €
Keine Steuer, sondern Abwicklungsgebühr des Paketdienstes im Modell.
0-%-Zollsatz-Szenario
60,27 €
Auch ohne Zollbetrag bleibt die EUSt im Modell bestehen.
Verbrauchsteuer-Szenario
230,63 €
Für Alkohol, Tabak oder andere Sonderwaren reicht ein Warenkorbvergleich nicht aus.
Unter-Schwelle-Szenario
32,22 €
Der temporäre Zoll gehört bei fälliger EUSt unabhängig vom Zahler zur Bemessungsgrundlage.
IOSS und H1
Getrennte Wege
IOSS verhindert eine zweite EUSt, aber nicht den EUR-3-Zoll. Nur eine belegte Präferenz ohne IOSS kann per H1 den temporären Zoll ersetzen.
Häufig gestellte Fragen zum Zoll-China-Rechner
Was berechnet der Zoll-China-Rechner?
Der Rechner schätzt die Einfuhrabgaben für Waren aus China nach Deutschland. Er rechnet Warenwert, Versand und Versicherung von CNY in Euro um, prüft die 150-€-Grenze, berechnet einen optionalen prozentualen Zollbetrag und zeigt die vom Verbraucher zu zahlenden Einfuhrabgaben, Dienstleistergebühr und Gesamtkosten getrennt.
Warum reicht der Shoppreis aus China nicht für die Entscheidung?
Bei einem Drittlandsimport zählt nicht nur der Warenkorbpreis. Rechenkurs, Versand, Versicherung, Warennummer, Ursprung, Zollsatz, Einfuhrumsatzsteuer, Produktsicherheitsregeln und Gebühren des Paketdienstes können den Endpreis deutlich verändern.
Welche Rolle spielt die 150-€-Grenze?
Bis einschließlich 150 € Sachwert greift bei Fernverkäufen im Übergangszeitraum grundsätzlich der temporäre Zoll je Tarifposition. Bei IOSS entsteht keine zweite Einfuhrumsatzsteuer. Ohne IOSS kann eine gültige Präferenz oder Zollunionsmaßnahme per H1 stattdessen den belegten Zollsatz auslösen.
Zählt der Versand aus China zur Zollgrenze?
Der Rechner trennt den Sachwert der Ware von Versand und Versicherung. Für die 150-€-Grenze nutzt er den Warenwert. Versand und Versicherung erhöhen aber den Zollwert und können dadurch Zollbetrag, EUSt-Basis und Gesamtzahlung beeinflussen.
Welchen CNY-Kurs soll ich eintragen?
Nutze den Kurs, mit dem du die Bestellung realistisch bewerten willst. Für eine Kaufentscheidung reicht oft der Karten-, Zahlungsdienst- oder Bankkurs. Für eine zollnahe Prüfung solltest du den maßgeblichen Abrechnungs- oder Zollkurs separat prüfen.
Warum kann ich einen Zollsatz von 0 % eintragen?
Ein 0-%-Satz kann sich aus der Warennummer oder aus einer belegten Präferenz ergeben. Für die Ausnahme vom EUR-3-Zoll bis 150 € brauchst du ohne IOSS eine gültige Präferenz oder Zollunionsmaßnahme und eine H1-Anmeldung. Die Einfuhrumsatzsteuer kann nach § 11 UStG trotzdem entstehen.
Was ist die Dienstleistergebühr?
Paketdienste und Kurierdienste können für Vorlage, Auslage oder Abwicklung der Einfuhrabgaben eigene Gebühren berechnen. Diese Gebühr ist keine amtliche Steuer. Deshalb rechnet der Rechner sie separat zur voraussichtlichen Verbraucherzahlung bei Zustellung und zu den Verbrauchergesamtkosten hinzu.
Warum erwähnt der Rechner Produktsicherheit?
Bei Bestellungen aus China können neben Abgaben auch Verbote, Beschränkungen, Kennzeichnungspflichten oder Produktsicherheitsfragen relevant sein. Der Rechner bewertet diese Punkte nicht, erinnert aber daran, dass ein günstiger Preis allein nicht über die Einfuhrfähigkeit entscheidet.
Für welche China-Bestellungen ist der Rechner nicht ausreichend?
Die EUR-3-Regel im Rechner ist auf Fernverkäufe begrenzt. Geschenke und andere nicht kommerzielle Einfuhren liegen außerhalb und können eigene Befreiungen haben. Auch für Alkohol, Tabak, Arzneimittel, Rückwaren, Reparaturen sowie Waren mit Verboten oder Beschränkungen brauchst du zusätzliche Unterlagen.
Warum ist das Ergebnis nicht verbindlich?
Die tatsächliche Festsetzung hängt von Zollanmeldung, Warennummer, Ursprung, Wertnachweisen, Wechselkurs, Versandweg und Sonderregeln ab. Der Rechner ist eine transparente Vorabschätzung für die Kaufentscheidung, keine amtliche Zollauskunft.