Aktien-Gewinn-Steuer-Rechner

Berechne die Steuer auf deinen Aktiengewinn aus dem Kauf- und Verkaufskurs samt anfallenden Gebühren. Inklusive Dividenden, Sparer-Pauschbetrag und Soli.

Aktiengewinn und Steuer berechnen

Berechne die Kapitalertragsteuer auf Aktiengewinne mit Pauschbetrag und Soli.

Stückzahl

Stk.

Bruchstücke aus Sparplänen sind möglich.

Kaufkurs je Aktie

€

Verkaufskurs je Aktie

€

Kaufgebühren

€

Verkaufsgebühren

€

Erhaltene Dividenden

€

Bereits genutzter Pauschbetrag

€

Veranlagung

Kirchensteuer

Steuer auf Aktiengewinn

Bruttogewinn, steuerpflichtiger Gewinn und Nettogewinn nach Kapitalertragsteuer

Steuer gesamt

313,86 €

14,33 % vom positiven Gewinn

Nettogewinn nach Steuer

1.876,14 €

2.190,00 € vor Steuer

Steuerpflichtiger Gewinn

1.190,00 €

1.000,00 € Pauschbetrag genutzt

Verbleibender Pauschbetrag vor Verkauf

1.000,00 €

1.000,00 € Jahresbetrag

Vom Aktiengewinn zur Steuer

Aktiengewinn vor Steuer:2.190,00 €

Genutzter Sparer-Pauschbetrag:-1.000,00 €

Steuerpflichtiger Gewinn:1.190,00 €

Kapitalertragsteuer:297,50 €

Solidaritätszuschlag:16,36 €

Kirchensteuer:0,00 €

Steuer gesamt:313,86 €

Nettogewinn nach Steuer:1.876,14 €

So berechnet der Aktien-Gewinn-Steuer-Rechner die Steuer

ƒAktiengewinn nach Gebühren, Pauschbetrag und Kapitalertragsteuer

N = G - T(K - P)

Variablen

G

Aktiengewinn-Verkaufserlös plus Dividenden, vermindert um Kaufwert, Kaufgebühren und Verkaufsgebühren.

P

verfügbarer Sparer-Pauschbetrag-Jahresbetrag abzüglich bereits genutzter Freistellung, im Rechner höchstens bis zur Höhe des positiven Aktiengewinns.

K

steuerpflichtiger Kapitalertrag-Positiver Aktiengewinn nach Abzug des noch verfügbaren Sparer-Pauschbetrags.

T

Kapitalertragsteuerseite-Kapitalertragsteuer nach § 32d und § 43a EStG plus Solidaritätszuschlag und optionaler Kirchensteuer.

N

Nettogewinn nach Steuer-Aktiengewinn nach Abzug der im Modell berechneten Steuerbelastung.

Wichtige Steuerwerte für Aktiengewinne 2026

Diese Werte steuern den Kapitalertragsteuerteil des Rechners.

Wert	Ansatz im Rechner	Wirkung
Kapitalertragsteuer	25 %	Grundsatz für steuerpflichtige private Kapitalerträge nach § 32d und § 43a EStG
Solidaritätszuschlag	5,5 % der Kapitalertragsteuer	wird auf die berechnete Kapitalertragsteuer aufgeschlagen
Sparer-Pauschbetrag alleinstehend	1.000,00 €	mindert positive Kapitalerträge, soweit noch nicht genutzt
Sparer-Pauschbetrag zusammenveranlagt	2.000,00 €	gemeinsamer Jahresbetrag bei Zusammenveranlagung
Kirchensteuer	8 % oder 9 %	senkt die Kapitalertragsteuer nach gesetzlicher Formel, erhöht aber die Gesamtsteuer

Quellen: § 20 EStG für Kapitalerträge, § 32d EStG für den gesonderten Steuertarif und § 43a EStG für die Kapitalertragsteuer.

Beispiele für Aktiengewinn und Steuer

Die Beispiele zeigen, wie Pauschbetrag, Kirchensteuer und Verlustpositionen die Steuer verändern.

Fall	Gewinn	steuerpflichtig	Steuer	Netto	Quote
Standardverkauf	2.190,00 €	1.190,00 €	313,86 €	1.876,14 €	14,33 %
Pauschbetrag verbraucht	2.190,00 €	2.190,00 €	577,61 €	1.612,39 €	26,37 %
Kirchensteuer 8 %	2.190,00 €	2.190,00 €	609,22 €	1.580,78 €	27,82 %
Verlustposition	-2.870,00 €	0,00 €	0,00 €	-2.870,00 €	0 %

Häufig gestellte Fragen zum Aktien-Gewinn-Steuer-Rechner

Was berechnet der Aktien-Gewinn-Steuer-Rechner?

Der Rechner schätzt die Steuer auf den Gewinn einer einzelnen Aktienposition. Er startet mit Stückzahl, Kaufkurs, Verkaufskurs, Kaufgebühren, Verkaufsgebühren und Dividenden. Danach zieht er den noch verfügbaren Sparer-Pauschbetrag ab und berechnet Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und optional Kirchensteuer.

Welche Steuer fällt auf Aktiengewinne an?

Private Aktiengewinne gehören grundsätzlich zu den Kapitalerträgen. Auf den steuerpflichtigen Teil fallen im Modell 25 % Kapitalertragsteuer an. Zusätzlich wird Solidaritätszuschlag auf die Kapitalertragsteuer berechnet. Bei Kirchensteuerpflicht kommt Kirchensteuer hinzu, wobei die Kapitalertragsteuer nach der gesetzlichen Formel sinkt.

Warum fragt der Rechner nach Kauf- und Verkaufsgebühren?

Gebühren gehören wirtschaftlich zur Position. Kaufgebühren erhöhen den Einsatz, Verkaufsgebühren mindern den Erlös. Dadurch sinkt der Gewinn, der nach Freistellung steuerpflichtig werden kann. Ohne Gebühren wirkt die Steuer oft zu hoch oder der Break-even-Kurs zu niedrig.

Zählen Dividenden zum Aktiengewinn?

Dividenden sind ebenfalls Kapitalerträge. Der Rechner addiert sie zum betrachteten Ergebnis, wenn sie im Zeitraum der Position tatsächlich erhalten wurden. Dadurch kann eine Aktie trotz mäßigem Kursgewinn steuerpflichtig werden. Für reine Verkaufssteuer kannst du Dividenden mit 0 € eintragen.

Wie wirkt der Sparer-Pauschbetrag?

Der Sparer-Pauschbetrag mindert positive Kapitalerträge bis zum Jahresbetrag. Der Rechner fragt deshalb nach dem bereits genutzten Teil. Ist der Pauschbetrag noch frei, wird nur der verbleibende Gewinn steuerpflichtig. Ist er verbraucht, wird der positive Gewinn vollständig im Modell besteuert.

Was passiert bei einem Aktienverlust?

Bei einem Verlust setzt der Rechner die steuerpflichtige Bemessungsgrundlage auf 0 €. Es fällt in diesem Modell keine Kapitalertragsteuer an. Steuerlich sind Aktienverluste aber nicht wertlos. Solche Verluste gehören in den Aktien-Verlusttopf und können grundsätzlich mit späteren Aktiengewinnen verrechnet werden.

Warum unterscheidet der Rechner Bruttogewinn und Nettogewinn?

Der Bruttogewinn zeigt das Ergebnis vor Steuer. Der Nettogewinn zeigt, was nach der modellierten Steuerbelastung übrig bleibt. Diese Trennung ist wichtig, weil ein hoher Kursgewinn nach Steuer deutlich anders aussehen kann, besonders wenn der Pauschbetrag bereits verbraucht ist.

Kann ich damit ETF oder Fonds berechnen?

Nur eingeschränkt. Der Rechner ist für Einzelaktien gedacht. ETF und Fonds können Teilfreistellungen, Vorabpauschalen und andere Besonderheiten haben. Dafür ist ein ETF-Steuer-Rechner passender. Wenn du Fonds hier einträgst, fehlt diese fondspezifische Steuerlogik.

Warum ist Kirchensteuer nicht einfach 8 oder 9 % zusätzlich?

Bei Kapitalerträgen wird die Kapitalertragsteuer bei Kirchensteuerpflicht nach einer gesetzlichen Formel ermäßigt. Die Kirchensteuer kommt hinzu, die Kapitalertragsteuer sinkt aber etwas. Deshalb ist die Gesamtbelastung nicht einfach 25 % plus Soli plus 8 oder 9 %.

Wann sollte ich das Ergebnis mit der Steuerbescheinigung abgleichen?

Spätestens beim Jahresabschluss deines Depots. Broker berücksichtigen Freistellungsaufträge, Verlusttöpfe, Quellensteuer und Kirchensteuermerkmale unterschiedlich je nach Datenlage. Der Rechner ist ein Planungswert für einzelne Verkäufe, keine vollständige Jahressteuerbescheinigung.

Aktien-Gewinn-Steuer-Rechner

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Vom Aktiengewinn zur Steuer

So berechnet der Aktien-Gewinn-Steuer-Rechner die Steuer

ƒAktiengewinn nach Gebühren, Pauschbetrag und Kapitalertragsteuer

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Wichtige Steuerwerte für Aktiengewinne 2026

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