Lohnsteuer-Steuer nach Einkommensteuertabelle und Steuerklasse
Soli
Solidaritätszuschlag-5,5 % der Lohnsteuer (falls über Freigrenze)
KiSt
Kirchensteuer-8-9 % der Lohnsteuer je nach Bundesland
SV
Sozialversicherung-RV + KV + PV + AV
Steuerklassen-Übersicht
Die 6 Steuerklassen in Deutschland und deine Anwendungsfälle
Steuerklasse
Personenkreis
Grundfreibetrag 2026
Kinderfreibetrag
I
Ledige, Geschiedene, Verwitwete
12.348 €
Nein
II
Alleinerziehende mit Kind im Haushalt
12.348 € + 4.260 €
Ja
III
Verheiratete (Hauptverdiener)
24.696 €
Ja
IV
Verheiratete (beide gleich verdienend)
12.348 €
Ja
V
Verheiratete (Geringverdiener)
0 €
Nein
VI
Zweit- und Nebenjobs
0 €
Nein
Verheiratete wählen meist III/V oder IV/IV, die Steuerklassenwahl beeinflusst nur die monatliche Vorauszahlung, nicht die Jahressteuer
Sozialversicherungsbeiträge 2026
Aktuelle Beitragssätze zur Sozialversicherung
Versicherung
Gesamtbeitrag
Arbeitnehmer
Arbeitgeber
BBG
Krankenversicherung
14,6 % + Zusatzbeitrag
7,3 % + ½ ZB
7,3 % + ½ ZB
5.812,50 €/Monat
Pflegeversicherung
3,6 %; kinderlos 4,2 %
2,4 % kinderlos, 1,8 % mit 1 Kind, 1,55 %/1,3 %/1,05 %/0,8 % bei 2/3/4/5+ Kindern
1,8 %; Sachsen: AG 1,3 %, AN jeweils 0,5 Prozentpunkte höher
5.812,50 €/Monat
Rentenversicherung
18,6 %
9,3 %
9,3 %
8.450,00 €/Monat
Arbeitslosenversicherung
2,6 %
1,3 %
1,3 %
8.450,00 €/Monat
Durchschnittlicher Zusatzbeitrag (ZB) 2026: 2,9 %. Arbeitgeberanteil insgesamt ca. 20-21 % des Bruttolohns
Lohnsteuer-Beispielrechnungen 2026
Monatliche Lohnsteuer bei verschiedenen Bruttoeinkommen (Steuerklasse I, keine Kirchensteuer)
Brutto/Monat
Lohnsteuer
Solidaritätszuschlag
Sozialabgaben
Netto ca.
2.000 €
118 €
0 €
410 €
1.472 €
3.000 €
319 €
0 €
615 €
2.066 €
4.000 €
569 €
0 €
820 €
2.611 €
5.000 €
869 €
0 €
1.025 €
3.106 €
6.000 €
1.212 €
21 €
1.130 €
3.637 €
8.000 €
1.962 €
62 €
1.130 €
4.846 €
Soli entfällt für ca. 90 % der Steuerzahler. Werte sind Richtwerte, tatsächliche Beträge können abweichen
Häufig gestellte Fragen zum Netto-Brutto-Rechner
Welche Abzüge werden beim Nettolohn berücksichtigt?
Der Rechner berücksichtigt Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer sowie die Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung) entsprechend der aktuellen Beitragssätze.
Wie aktuell sind die Steuertabellen?
Die Berechnungen basieren auf den aktuellen Steuertabellen und Sozialversicherungssätzen. Wir aktualisieren diese regelmäßig, um dir stets korrekte Ergebnisse zu liefern.
Welchen Einfluss hat die Steuerklasse auf meinen Nettolohn?
Die Steuerklasse beeinflusst die Höhe der Lohnsteuer erheblich. Dieses vereinfachte Modell unterstützt die Steuerklassen I bis IV. Für III/V, Faktorverfahren oder Steuerklasse VI solltest du einen spezialisierten Steuerklassen- oder Lohnsteuerrechner verwenden.
Was ist der Unterschied zwischen Bruttolohn und Nettolohn?
Der Bruttolohn ist das vereinbarte Gehalt vor allen Abzügen. Der Nettolohn ist der Betrag, der tatsächlich auf deinem Konto landet, nachdem Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, ggf. Kirchensteuer und Sozialversicherungsbeiträge abgezogen wurden. In Deutschland liegt das Nettoeinkommen je nach Steuerklasse und Einkommenshöhe typischerweise bei 50-70 % des Bruttolohns.
Wie wirken sich Freibeträge auf den Nettolohn aus?
Freibeträge reduzieren das zu versteuernde Einkommen und erhöhen damit den Nettolohn. Wichtige Freibeträge sind: der Grundfreibetrag von 12.348 € im Jahr 2026, Kinderfreibeträge, Werbungskostenpauschale (1.230 €), Sonderausgaben-Pauschbetrag (36 €), sowie individuelle Freibeträge für Fahrtkosten, Behinderung oder Alleinerziehende. Diese können beim Finanzamt beantragt und als Lohnsteuerabzugsmerkmal eingetragen werden.
Wie werden Sozialversicherungsbeiträge berechnet?
Die Sozialversicherungsbeiträge werden vom Bruttolohn berechnet. Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung werden grundsätzlich geteilt. Die Arbeitnehmeranteile 2026 liegen bei Krankenversicherung 7,3 % plus halbem Zusatzbeitrag (durchschnittlich 1,45 %), Rentenversicherung 9,3 % und Arbeitslosenversicherung 1,3 %. In der Pflegeversicherung zahlen Arbeitnehmer in den meisten Bundesländern 2,4 % kinderlos, 1,8 % mit 1 Kind und 1,55 %, 1,3 %, 1,05 % oder 0,8 % bei 2, 3, 4 oder 5 und mehr Kindern unter 25 Jahren. In Sachsen liegt der Arbeitnehmeranteil jeweils 0,5 Prozentpunkte höher.
Was ist der Solidaritätszuschlag und wer muss ihn zahlen?
Der Solidaritätszuschlag (Soli) beträgt 5,5 % der Lohnsteuer. Seit 2021 wird er nur noch von Besserverdienenden erhoben. Für 2026 liegt die Freigrenze bei 20.350 € Einkommensteuer pro Jahr für Einzelveranlagte, bei Zusammenveranlagung beim Doppelten. In der Milderungszone zwischen Freigrenze und voller Belastung steigt der Soli schrittweise an.
Welche Entgeltbestandteile gehören in den Nettolohn-Rechner?
Relevant sind Grundlohn, regelmäßige Zulagen, Einmalzahlungen, Arbeitszeitmodell und Abrechnungszeitraum. Sachbezüge oder steuerfreie Zuschüsse sollten nur einfließen, wenn sie im konkreten Rechner vorgesehen sind.
Wie vermeide ich falsche Monatswerte im Nettolohn-Rechner?
Monatswerte werden unsauber, wenn Wochenstunden, Teilzeitquote, Sonderzahlungen oder Fehlzeiten aus unterschiedlichen Zeiträumen stammen. Die Eingaben sollten deshalb aus derselben Abrechnung oder demselben Vertrag kommen.
Wann sollte ich den Nettolohn-Rechner mit mehreren Varianten rechnen?
Varianten lohnen sich bei Steuerklasse, Arbeitszeit, Zuschlägen, Einmalzahlung oder Sozialversicherung. So wird sichtbar, welche Änderung den größten Einfluss auf Netto, Arbeitgeberkosten oder Anspruch hat.