ETF Steuer Rechner

Auf Gewinne aus ETFs fällt die Abgeltungssteuer an: 25 % + 5,5 % Solidaritätszuschlag = 26,375 %. Bei Kirchensteuerpflicht kommen 8-9 % auf die Abgeltungssteuer hinzu (effektiv ca. 27,8-28 %). Der Sparerpauschbetrag von 1.000 € (Singles) bzw. 2.000 € (Paare) ist steuerfrei.

Bei Aktien-ETFs (mind. 51 % Aktien) sind 30 % der Erträge steuerfrei. Bei Mischfonds (mind. 25 % Aktien) sind es 15 %. Immobilien-ETFs haben 60-80 % Teilfreistellung. Beispiel: 1.000 € Gewinn aus Aktien-ETF → nur 700 € sind steuerpflichtig.

Thesaurierende ETFs schütten Erträge nicht aus, reinvestieren sie aber. Trotzdem wird jährlich eine Vorabpauschale versteuert (Basisertrag aus Fondsvolumen × Basiszins). Bei niedrigen/negativen Basiszinsen fällt keine Vorabpauschale an. Bei Verkauf wird die bereits versteuerte Vorabpauschale angerechnet.

Steuerpflichtiger Gewinn = Verkaufspreis - Kaufpreis - Orderkosten. Davon 30 % Teilfreistellung abziehen (bei Aktien-ETF). Auf den Rest: 26,375 % (+ ggf. Kirchensteuer). Beispiel: 10.000 € Gewinn → 7.000 € steuerpflichtig → ca. 1.846 € Steuern.

Steuerlich ähnlich durch Vorabpauschale. Praktische Unterschiede: Ausschütter nutzen den Sparerpauschbetrag automatisch, Thesaurierer haben leichten Steuerstundungseffekt. Bei großen Vermögen über Pauschbetrag: Thesaurierer minimal vorteilhafter. Unter Pauschbetrag: Ausschütter einfacher.

Der Sparerpauschbetrag (1.000 €/Person) gilt für alle Kapitalerträge: Dividenden, Zinsen, Kursgewinne. Bei ETFs: Freistellungsauftrag bei der Bank einrichten. Tipp: Bei mehreren Depots den Pauschbetrag aufteilen. Nicht genutzter Betrag verfällt am Jahresende.

Bei Erbschaft: Neue Anschaffungskosten = Wert zum Todestag. Vorherige Gewinne werden nie versteuert! Bei Schenkung: Beschenkter übernimmt ursprüngliche Anschaffungskosten. Bei Verkauf muss er alle Gewinne seit ursprünglichem Kauf versteuern.

Strategien: Verluste realisieren (Verrechnung mit Gewinnen), Verkauf im Jahr mit niedrigem Einkommen (Günstigerprüfung), FIFO-Prinzip beachten (First In, First Out), Umzug ins Ausland (Wegzugsbesteuerung beachten!). Sparerpauschbetrag jährlich nutzen.

FIFO = First In, First Out. Bei Teilverkauf werden die zuerst gekauften Anteile zuerst verkauft. Beispiel: Du kaufst 2020 und 2022 Anteile. Bei Verkauf 2026 werden zuerst die 2020er Anteile veräußert (ggf. höherer Gewinn). Tipp: Unterdepots für separate Verkäufe möglich.

Bei inländischen Banken wird Abgeltungssteuer automatisch einbehalten – keine Angabe nötig (außer bei Günstigerprüfung). Bei ausländischen Depots: Anlage KAP ausfüllen und Steuern selbst abführen. Zu viel gezahlte Vorabpauschalen kannst du zurückholen.

Die Berechnungen basieren auf aktuellen mathematischen Formeln und Standards. Die Genauigkeit hängt von der Qualität der eingegebenen Daten ab. Für rechtlich bindende Berechnungen solltest du einen Fachexperten konsultieren.

Alle Berechnungen erfolgen lokal in deinem Browser. Es werden keine persönlichen Daten an unsere Server übertragen oder gespeichert. deine Privatsphäre ist vollständig geschützt.